依据*共和国国家发展和改革会在2017年年底发布的《企业境外投资管理办法》规定,注册在*共和国境内的企业,直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等,需要遵守《企业境外投资管理办法》。
简而言之,国内企业投资中国大陆以外的公司,包括港澳台以及其它国家和地区,新设立企业或并购企业股权,都需要遵照上述法规执行。
《企业境外投资管理办法》规定了境外投资可能需要按照要求申请核准、备案、告知等几种情形。
1、核准:投资涉及敏感行业和敏感国家地区的,不管直接还是间接投资,不分投资金额大小,均需要向有关部门申请核准。
2、针对的是非敏感行业且非敏感国家和地区的直接投资项目,均需要向有关部门备案。
3、投资涉及非敏感行业且非敏感国家和地区的,如果是间接非大额投资,*核准备案或告知,如果是间接大额投资,需要告知主管部门。
国内企业做ODI备案的要求:
1.公司成立需要满一年
2.公司上一年度要盈利
3.公司本次的投资额要小于上一年度盈利额
ODI备案对于所投资的国家也是有规定的,未与我国建交的国家或不和平的国家都处于限制投资的行列,另外房地产、酒店、影城、娱le业、体育俱乐部这些行业也是限制对外投资的。
企业申请境外投资核准需提交以下材料:
(一)申请书,主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等;
(二)《境外投资申请表》
(三)境外投资相关合同或协议;
(四)企业营业执照复印件。
境外投资备案(ODI备案)就是指的是一个国内公司或者个人在境外投资成立个公司,然后公司或者个人往境外的公司的投钱,这种行为就是我们说的企业境外投资备案。一般我们说的境外投资备案都是指的是公司行为的境外投资,比如一个中国公司在中国香港或者美国成立一家公司,往那边投钱,打投资款,这就是我们一般接的境外投资。